Rechnungskauf und Ratenzahlung: Was Händler ab 20. November 2026 beachten müssen

Ab dem 20. November 2026 gilt in Deutschland ein neues Verbraucherkreditrecht. Betroffen sind nicht nur Banken. Auch Händler und Dienstleister, die Kauf auf Rechnung, Ratenzahlung oder „Buy Now, Pay Later“ anbieten, müssen reagieren. Die IHK für München und Oberbayern rät Unternehmen, ihre Zahlungsarten vor dem Stichtag zu prüfen. Wer die Ausnahmeregeln einhält, bleibt von den neuen Pflichten verschont.

Welche Zahlungsarten fallen ab 20. November 2026 unter das Verbraucherkreditrecht?

Die Neuregelung setzt die EU-Verbraucherkreditrichtlinie in deutsches Recht um. Sie erfasst nicht nur klassische Darlehen. Auch Zahlungsmodelle, die viele Unternehmen bisher als Service verstanden haben, können darunterfallen. Dazu zählen der Kauf auf Rechnung, Ratenzahlungen, Zahlungsaufschübe und Angebote nach dem Prinzip „Buy Now, Pay Later“.

Neu ist vor allem: Auch zinsfreie Modelle können künftig als Verbraucherkredit gelten. Entscheidend sind die Bedingungen des Zahlungsaufschubs, nicht die Frage, ob der Händler Zinsen verlangt. Unternehmen müssen deshalb jedes Zahlungsmodell einzeln einordnen.

Wann bleibt der Zahlungsaufschub ohne Kreditpflichten?

Das Gesetz sieht in § 506 Absatz 1 Satz 2 Nummer 5 BGB eine Ausnahme vor. Sie greift nur, wenn alle Voraussetzungen zusammen erfüllt sind.

Erstens muss der Verkäufer den Zahlungsaufschub selbst gewähren. Schaltet er einen externen Finanzierungsanbieter ein, entfällt die Ausnahme. Zweitens muss der Aufschub kostenlos sein. Zinsen, Bearbeitungsgebühren oder andere Finanzierungskosten sind nicht erlaubt. Drittens muss der Kunde innerhalb von höchstens 50 Tagen zahlen. Die Frist läuft ab Lieferung der Ware oder Erbringung der Leistung, nicht ab Rechnungsdatum. Viertens dürfen bei Verzug nur die gesetzlichen Folgen anfallen, also Verzugszinsen und nötige Mahnkosten.

Die 50 Tage gelten nur für kleine und mittlere Unternehmen. Als KMU zählt, wer weniger als 250 Beschäftigte hat. Zudem darf der Umsatz höchstens 50 Millionen Euro oder die Bilanzsumme höchstens 43 Millionen Euro betragen. Für große Unternehmen ist die Frist nach § 506 Absatz 1 Satz 3 BGB auf 14 Tage begrenzt. Bei der Einstufung zählen Partnerunternehmen und verbundene Unternehmen mit.

Welche Pflichten gelten, wenn das Zahlungsmodell ein Kredit ist?

Fällt ein Modell nicht unter die Ausnahme, treffen den Anbieter ab dem 20. November 2026 mehrere Pflichten. Der Verbraucher muss vor Vertragsschluss klar und verständlich über die Finanzierung informiert werden. Dazu gehören Laufzeit, Finanzierungsbetrag, Ratenhöhe, Gesamtbetrag, Zinssatz und Widerrufsrecht. Diese Angaben müssen rechtzeitig auf einem dauerhaften Datenträger vorliegen.

Kommen die Informationen weniger als einen Tag vor der Vertragserklärung, muss der Anbieter nachfassen. Er hat den Kunden dann innerhalb von einem bis sieben Tagen nach Vertragsschluss erneut auf das Widerrufsrecht hinzuweisen.

Kreditwürdigkeitsprüfung wird Pflicht

Nach den §§ 505a und 505b BGB muss der Anbieter vor Vertragsschluss die Zahlungsfähigkeit des Kunden prüfen. Je nach Modell sind Angaben zu Einkommen und laufenden Verpflichtungen nötig. Fällt die Prüfung negativ aus, darf die Finanzierung nicht gewährt werden.

Widerruf und Vertragsabschluss

Die Widerrufsfrist bleibt bei 14 Tagen. Der Anbieter muss den Kunden spätestens bei Vertragsschluss in Textform belehren. Dabei gehört dazu, wie lange die Frist läuft, an wen sich der Widerruf richtet und welche Folgen er hat. Bei fehlerhaften Pflichtangaben erlischt das Widerrufsrecht künftig spätestens nach zwölf Monaten und 14 Tagen.

Für den Abschluss reicht künftig die Textform, eine eigenhändige Unterschrift ist nicht mehr nötig. Der Kunde muss aber eindeutig zustimmen. Vorangekreuzte Kästchen im Bestellprozess sind deshalb unzulässig.

Was sollten kleine Unternehmen und Soloselbstständige jetzt tun?

Die IHK empfiehlt, vier Fragen zu klären: Bieten Sie Ratenzahlung oder „Buy Now, Pay Later“ an? Ist der Zahlungsaufschub kostenlos? Gewähren Sie Zahlungsziele über 50 Tage? Und wer gewährt den Aufschub, Sie selbst oder ein Dritter?

Wer nur einen kostenlosen Zahlungsaufschub bis 50 Tage einräumt, bleibt meist außerhalb der Kreditvorschriften. Sobald längere Zahlungsziele oder externe Finanzierungspartner im Spiel sind, greifen die neuen Pflichten. Betroffene Betriebe sollten Bestellprozesse, AGB und Belehrungen vor dem Stichtag anpassen. Welche weiteren Vorgaben 2026 auf Unternehmen zukommen, zeigt der Überblick Wichtige Änderungen für bayerische Unternehmen in 2026.

FAQ: Rechnungskauf und Ratenzahlung ab 20. November 2026

Wird jeder Kauf auf Rechnung zum Verbraucherkredit?

Nein. Gewährt ein KMU den Aufschub selbst, kostenlos und mit höchstens 50 Tagen Zahlungsfrist, bleibt es bei den bisherigen Regeln. Für große Unternehmen gilt die Grenze von 14 Tagen.

Sind zinsfreie Ratenzahlungen betroffen?

Ja, sie können unter das Verbraucherkreditrecht fallen. Das gilt, wenn das Zahlungsziel 50 Tage überschreitet oder ein externer Finanzierungsanbieter beteiligt ist.

Muss ein Händler die Bonität seiner Kunden prüfen?

Ja, sobald das Finanzierungsmodell unter die Kreditvorschriften fällt. Dann ist die Kreditwürdigkeitsprüfung vor Vertragsschluss verpflichtend.

Quelle: IHK für München und Oberbayern, Ratgeber „Verbraucherkredite: Neue Regeln für Rechnungskauf und Ratenzahlung ab 20. November 2026“, abgerufen am 12. November 2026.

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